УФНС республики проиграла дело уже в третьей инстанции.
Договоры между банком и предприятием «РегионХимСнаб» заключались в 2013 году, средства в сумме 150 млн рублей банк должен был получить назад в 2018 году. В 2013-м был заключен договор о кредитовании ООО «Управляющая компания «Автономные источники тока» на сумму 340 млн рублей.
Саратовский завода автономных источников тока как член группы выступил поручителем и предоставил в залог имущество по этим договорам. После того как заемщики не выполнили свои обязательства банк обратил требования на саратовский завод. Все это закончилось введением в 2018 году процедуры банкротства на саратовском предприятии, зарегистрированном в Карачаево-Черкесии. Объем требований «Инвестторгбанка» составил свыше 512 млн рублей.
В 2018 году правопреемником банка стало ООО «Завод автономных источников тока» (зарегистрировано в Саратове). УФНС выдвинуло требования о признании договоров займа и поручительств недействительными, указывая, что банк не мог не знать, что поручитель на момент подписания договоров имел убытки и серьезные долги по налогам.На днях эти требования отклонила кассационная инстанция арбитража. Закон о банкротстве предусматривает, что сделки, совершенные должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, могут быть признаны арбитражным судом недействительными, если они были совершены в период сомнительности - в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов, и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки. Все эти обстоятельства налоговики доказать не сумели. Это не первое ходатайство фискалов КЧР, отклоненное судом. Ранее налоговики настаивали на признании недействительным договора подряда и дополнительного соглашения между ПАО «ЗАИТ» и ООО «ЗАИТ». Также налоговики просили арбитраж Карачаево-Черкессии применить последствия недействительности сделки в виде возврата должнику денежных средств в размере свыше 1,5 млрд рублей. Однако ООО и ПАО доказали документально наличие взаимных долгов и налоговики получили отказ в своих претензиях. Нынешнее решение кассации еще больше укрепило позиции владельцев ООО «ЗАИТ» и потребителей продукции предприятия. В свое время переход ООО «ЗАИТ» в залоговые кредиторы предприятия лишило эту компанию права голосовать на собраниях кредиторов, в то время как у налоговиков, за которыми долги завода на сумму свыше 300 млн рублей, руки были развязаны.
Первоначально УФНС удалось весьма серьезно повлиять на ход процедуры, добившись отмены торгов имуществом ПАО «ЗАИТ», которое было выставлено на продажу единым дотом. На отдельные активы были наложены обеспечительные меры.Однако в этом году фискальный орган не смог снять конкурсного управляющего Ирину Курдышеву, обеспечительные меры были отменены, первая инстанция не увидела оснований признать недействительными договоры двух производителей аккумуляторов. ООО «ЗАИТ» было зарегистрировано в 2016 году, официально это малое предприятие со штатом 12 человек. Его уставный капитал 10 тысяч рублей, доли по 50% распределены между Валентиной Богдановой (сменила на посту учредителя Александра Ежова из пула прежних владельцев ПАО «ЗАИТ) и ООО «ТД ЛокоТех», причем доля Богдановой находится у второго совладельца в залоге до полного исполнения обязательств по договору займа. Основной вид деятельности ООО – изготовление частей аккумуляторных батарей, среди дополнительных видов – исследования в области нанотехнологий. В 2017 году компания получила выручку в сумме 1,2 млрд рублей (рост более чем на 900 млн рублей), прибыль превысила 58 млн рублей. На сайте ПАО «ЗАИТ» компания названа официальным торговым представителем.
Второй совладелец ООО — компания «ТД ЛокоТех», которая входит в ГК «ЛокоТех». 100% долей в торговом доме принадлежит кипрскому офшору «Трансмашхолдинг Лимитед». В 2017 году торговый дом получили свыше 26 млрд рублей выручки. Показательно также, что руководитель ООО «ЗАИТ» Виктор Кляузер некоторое время возглавлял энгельсское ОАО «Трансмаш». За 2017 год выручка этого предприятия достигла почти 5 млрд рублей, однако данные об учредителях в открытом доступе отсутствуют.
